转口贸易可以规避美国关税吗？外贸人注意美国海关严查转口贸易

外贸行业正迎来一场风暴！近期，美国海关总署正式启用全新原产地核查系统，并针对通过越南、墨西哥、马来西亚等第三国进行转口贸易 “洗产地” 避税的行为，祭出了三级供应链溯源制度这一 “杀器”，这让无数依赖转口贸易的外贸企业如临大敌。

所谓 “洗产地” 转口贸易，简单来说，就是将原本从中国发货的货物，先运至第三国进行换包装等简单处理，再以第三国产品的名义出口到美国，以此规避美国对中国产品设置的高额关税。但如今，美国海关要求企业必须提供从原材料采购、生产制造到中转运输的全链路文件，未来来自这些热门中转国的货物，大概率将面临每单开箱查验与数据审计的严格审查。

一旦被认定存在关税欺诈行为，后果堪称灾难性。企业不仅要缴纳逃税金额 300% 的巨额罚款，过去 10 年的企业利润也将被追缴，银行账户会被冻结；企业负责人甚至可能面临长达 20 年的监禁。更令人担忧的是，这场严查风暴的波及范围极广，不仅中国出口商难以幸免，中转国的代理商、物流货代，乃至美国进口商，都可能被连带起诉。此前就有一家中国企业，通过越南转口货物至美国，因无法提供完整的本地加工证明，最终被美国海关认定欺诈，不仅被罚得血本无归，企业声誉也严重受损。

面对如此严峻的形势，外贸企业必须迅速行动起来。首先，要立刻开展合规性自查，确保在中转国完成实质性加工，如对产品进行深度组装、改造等，并妥善保留本地采购凭证、加工记录等关键文件。其次，供应链透明化是重中之重，切勿轻信货代 “全包搞定” 的承诺，所有交易文件都要真实可查，采用信用证（L/C）结算方式，既能保障交易安全，又能降低资金风险。最后，企业应积极分散市场布局，不能将 “鸡蛋都放在一个篮子里”，加大对欧洲、东南亚、中东等其他市场的开拓力度，降低对美国市场的依赖程度。

合规，是外贸企业行稳致远的根本。在当前的高压态势下，外贸人必须摒弃侥幸心理，抓紧时间对照上述建议，与公司关务、货代一同排查风险，才能在复杂多变的国际贸易环境中站稳脚跟。